江苏国税电子税务局申报——增值税一般纳税人月报

一、登录路径

?山东地税电子税务局网址：或百度搜索“江苏地税电子税务局”； #

系统配置：xp或以上的系统，支持系统自带ie8以上版本浏览器（若为IE9请选择32位）或微软浏览器（可在电子税务局首页下载中心下载），不支持360等浏览器。

电子税务局界面，点击一侧“用户登入”或右上角的“登录”

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二、登录形式 #

?登陆方法1：输入用户名、密码、验证码登陆

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?用户名为纳税人辨识号。假如纳税人的法人、财务负责人、办税人员任一人员的手机或邮箱与纳税人辨识号进行了绑定电子税务网上申报系统，则可以用绑定的手机或邮箱登陆。

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三、登录页面 #

—登录后界面如下

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四、应用中心 #

点击右上角的“应用中心”，可以添加或删掉应用 #

“应用中心”里有所有可能用到的功能，可依照自己的须要添加相关的应用。 #

添加应用

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选择须要使用的应用，如“增值税通常纳税人月度申报”，点击添加 #

删掉应用 #

使用我的应用 #

点击“我的应用”，点击相关应用，即可进行申报相关处理。

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举例：申报——增值税通常纳税人月报

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一、从“我的应用”进入增值税通常纳税人月报申恶报用

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点击通常申报，步入报表。

点击“初始化”。电子税务局将从税务机关的数据库中调阅申报所需的基础数据。 #

?点击报表步入，按系统建议填表次序先填写附录最后填写主表。 #

?（1）主表及附列资料一、二、三、四，固定资产抵扣明细表，扣缴缴纳税收通用缴款书抵扣清单为通常纳税人的通用必报报表。由于部份数据由附录填写带入申报主表，根据此次序补报将更简便。

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（2）其余报表不指出次序，只要在点击申报前填写完成即可。

二、一般纳税人月度申报——进项税额的导出 #

销项税额来源1：认证的增值税专用收据、货物运输业专用收据、机动车收据，通过“数据打算区”导入获得。

通过【查看明细】可对比对相符的抵扣账簿选择抵扣状态：分别为“专用收据抵扣”、“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”。

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抵扣状态请谨慎核实，一经选择“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”并申报视同舍弃此张收据抵扣权力。 #

销项税额来源2：纳税人如有收到海关进口增值税专用缴款书，可在当月进行海关完税账簿的抵扣。点击“通用功能”——“海关完税账簿抵扣”

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通用功能——海关完税账簿抵扣——导入，点击“浏览”选择通用数据采集软件中导入的文件，上传。

“海关对帐”中查询，待海关对帐系统反馈状态为相符时才可以进行抵扣。 #

申报期内，在“数据打算区”中可以导出。

销项税额来源3：农产品收据的抵扣 #

点击“通用功能”——“农产品收据采集”

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点击【添加】按钮，其中收据代码和收据号码为必填项，其余项也应尽量填写完整，填写完毕点击【保存】则保存该张收据。取消则不保存。

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通常纳税人月度申报——擎天出口企业 #

注意：（1）出口企业预申报请通过电子税务局应用中心“出口退税申报”进行申报。如没有“出口退税申报”应用，请在应用中心添加。

生产型出口企业申报时，须要先进行擎天出口报表导出

补报时，在“通用功能”下，点击“擎天出口报表导出”，点击“浏览”，选择由出口擎天系统生成相应格式文件电子税务网上申报系统，点击导出，系统手动导出填列。 #

（2）生产型出口企业需先进行擎天出口报表导出后，再点击申报界面的“数据初始化”按钮。 #

报表填写未完成临时走开或填写后可能须要进行更改，可以点击“暂存本表”进行数据暂存，系统不进行数据逻辑效验。 #

主附录填写完毕并确认无误后，点击“全部保存”，系统进行逻辑判定并保存。如系统跳出错误提示，表明保存不成功，须要依照提示更改数据后再度保存。

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返回，点选增值税通常纳税人表，点击申报，显示“受理中！请稍侯点击刷新按键，进行申报状态查看。”。 #

刷新，显示申报成功。

三、申报----申报作废

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企业申报成功后，假如当期申报的应纳税款为0，或当期税金还未发起扣款（隔日20:00之前），可以在电子税务局进行作废申报的操作。

若已隔日，假如税金已发起扣款（虽然税金没有扣掉），请携带税务登记证至办税服务厅进行申报作废。

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四、申报----税金收取 #

申报成功后，如有待收税款，系统会在隔日20:00手动发起缴纳税金。（申报期最后一日的申报系统不手动扣款，须要手工发起扣款）

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纳税人也可以手工发起缴纳税金（请尽量使用手工缴款，并随时关注扣款情况）

税金收取——待收税款，选中未上税的记录，点击“缴税”。提示收税成功。

查询企业申报表状态，已改为收税成功。同时，系统手动

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在消息中心中有一条收税成功的提示。 #

假如企业收税建行帐户中余额不足，或其他缘由，纳税人难以收税成功，系统会提示“缴税失败”，待交税金中也会有未收税金的信息。 #

注意！请申报完成后关注收税情况，如交税未成功，请在申报期内及时到建行或税务局进行处理。逾期未缴交税金将形成罚息。 #

五、申报----报表复印

—申报成功后，记入申报界面，点击信息查询——申报查询，点击“查看”可以下载复印申报表。 #

—建议企业及时存留好每月申报表的电子档和纸质档。系统会定期清除申报资料。

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?系统储存的申报表为PDF格式，倘若未能打开预览，请到主页的下载中心下载安装“打印控件” #

?培训资料下载：电子税务局下载中心——资料指南——电子税务局帮助指南 #