商业银行的含义及性质?

2023年10月金融理论与实务专升本备考重点知识(十) #

第十章商业建行

1.[领会]商业建行的含意及性质?

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一、商业交行是指根据《中华人民共和国商业建行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放房贷、办理结算等业务的企业法人。

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二、商业建行的性质 #

1、企业性2、金融性3、银行性

2.[领会]商业建行的分类?

一、按产权结构的不同，商业建行可分为： #

1、股份制商业建行：采用股份公司方式组垒砌来的商业建行，产权结构呈多样化。

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2、独资商业建行：由单个出资人出资成立的商业建行，产权结构单一。 #

二、按组织方式的不同金融管理自考，商业建行可分为：

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1、单一制商业建行

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称作独家制商业建行，其特征是商业建行业务只由一个独立的商业建行经营，不设或不容许筹建分支机构。

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2、总分行制商业建行

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总分行制是目前国际上普遍采用的一种商业建行体制，其特征是，法律容许商业建行在总行之下筹建分支机构从事建行业务。

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3、控股公司制商业建行【2014.04名词解释】 #

称作集团制商业建行，其特征是，由一个集团组建股权公司，再由该公司控制或竞购若干独立的建行。

三、按业务覆盖地域的不同，商业建行可分为： #

1、地方性商业建行：这类商业工行以所在地区的顾客为服务对象，业务经营活动范围有显著的地域性特点。诸如我国的城市商业建行和农村商业交行。 #

2、全国性商业建行：这类商业工行以国外所有顾客为服务对象，业务覆盖全省。与地方性商业建行相比，筹建全省性商业建行的门槛更高。 #

3、国际性商业建行：主要是指这些以国际性大企业顾客为主要对象，在国际金融中心抢占重要地位、国际影响力较大的商业交行。诸如，高盛建行、汇丰建行、德意志建行、美国建行等。 #

四、按业务经营模式的不同，商业建行可分为：

1、全能性商业建行：俗称综合性建行，是指不受金融业务分工限制，才能全面经营各类金融业务的商业交行。 #

2、专业性商业建行：这是指这些专门从事某一领域或某一类型建行业务的商业交行。 #

〔领会〕商业建行的负债业务与资产业务的内容?【2013.04单选】

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一、负债业务是商业建行最基本、最重要的业务，主要包括：【2014.04多选】

1、存款业务2、借款业务

二、资产业务是对资金进行运用的结果，是商业建行获得收入的最主要来源。主要包括：

1、贷款业务【201310单选】：按揭是商业建行出卖给按揭对象，并以按约定利率和年限还本计息为条件的货币资金。按揭是商业建行的传统核心业务，也是商业建行最主要的赢利资产。 #

2、证券投资业务：理论上，所有合法的有价期货，如转债、股票等，都可作为商业建行期货投资的备选对象。但实际上遭到监管部门的限定。 #

3、现金资产业务：现金资产是指商业工行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的建行资产。【单选题】

〔领会〕常见的存款类型有什么? #

(1)活期存款(2)定期存款(3)储蓄存款(4)通知存款(5)结构性存款 #

结构性存款：结构性存款也可称为利润增值产品(Yield)，是运用利率、汇率产品与传统的存款业务相结合的一种创新存款。该产品适宜于对利润要求较高，对外汇汇率及利率走势有一定认识，并有能力承当一定风险的顾客。【名词解释题】

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〔领会〕简述欠款类业务的内容?

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商业建行的欠款形式多种多样，大体上，我们可按年限将它们界定为两大类： #

一、短期欠款，这是指年限在1年或1年以下的欠款。主要包括：【2023.4简答】 #

1、同业拆借。它的最初交易动机是为了调剂商业建行的法定准备金头寸。

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2、回购合同【2012.04多选】。商业工行也可以通过订立回购合同的形式获取短期资金融通。

3、向中央建行欠款。即通过再按揭和再贴现从中央建行融入资金。。 #

二、长期欠款，这是指年限在1年以上的欠款。主要包括： #

1、普通金融转债。商业建行在金融市场上发行的、按约定还本计息的有价期货也称为金融转债。这儿我们把除次级转债、混合资本转债和可转换转债以外的其他金融转债称之为普通金融转债。 #

2、次级金融转债【2012.04名词解释】。是指商业建行发行的、本金和月息的偿付次序列于商业建行其他负债以后、先于商业建行股权资本的转债。

3、混合资本转债。和次级金融转债一样，发行混和资本转债所筹措到的资金也可按规定记入建行的附属资本。不同的是，混和资本转债的偿付次序坐落次级金融转债以后，且时限更长金融管理自考，通常不高于15年。

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4、可转换转债。是指建行按照法定程序发行、在一定期间内根据约定的条件可以转换成建行股份的金融转债。

6.[领会]按揭的类型有什么? #

一、按年限的长短，按揭可分为： #

1、短期按揭：年限在1年以内(含1年)的按揭为短期按揭。 #

2、中期按揭：年限在1年以上、5年以下(含5年)的按揭为中期按揭。 #

3、长期按揭：年限在5年以上的按揭为常年按揭。 #

二、按保障条件的不同，按揭可分为： #

1、信用按揭：信用按揭是指没有担保、仅根据欠款人的信用状况而领取的按揭。 #

2、担保按揭：担保按揭是指由欠款人或第三方依法提供担保而领取的款项，根据具体担保形式的不同，担保按揭又可分为保证按揭、抵押按揭和质押按揭。 #

三、按业务类型的不同，按揭可分为：

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1、公司类按揭：2、个人按揭：3、票据贴现 #

四、按质量的高低，按揭可分为以下五类，一般所说的不良按揭，就是指后三类：【2014.04单选】【2012.04多选】【2013.04单选】【单选题】【多选题】

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1、正常按揭：2、关注按揭：3、次级房贷：4、可疑按揭：5、损失按揭： #

〔领会]商业建行从事的期货投资业务具有什么特征?

(1)主动性强(2)流动性强(3)利润的波动性大(4)便于分散管理 #

〔领会〕表外业务的含意及国外建行创办的表外业务大致可分为什么类型? #

一、表外业务的涵义【201310名词解释】表外业务，是指商业建行所从事的、按照通行的会计准则不计入资产负债表内、不会产生建行现实的资产或负债但却能影响建行当期损益的业务。 #

二、国内建行创办的表外业务的类型【2014.04单选】【2012.04单选】 #

1、支付结算业务2、银行卡业务3、代理业务4、信托业务【201304单选】5、租赁业务6、投资建行业务7、担保业务8、承诺业务9、金融衍生交易业务

金融租赁公司：金融租赁公司()是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非建行金融机构(详见《金融租赁公司管理办法》。

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未经中国保监会批准，任何单位和个人不得经营融资租赁业务或在其名称中使用"金融租赁"字样，但法律法规另有规定的除外。【单选题】

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[领会]建行资本的构成有什么，

一、账面资本：【201310单选】

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帐面资本是指资产负债表中的总资产除以总负债后的所有者权益部份，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配收益等，它可以直接从资产负债表上观察到，帐面资本有时又称为权益资本或会计资本。 #

二、监管资本：【单选题】

监管资本是监管当局要求商业建行必须保有的最低资本量，是商业建行的法律责任，为此，监管资本也可称为法律资本。规定建行监管资本由两部份组成： #

1、一级资本称作核心资本，包括股本和公开储备。一级资本是永久性的而且被觉得是一种高质量的缓冲器，是判定建行资本是否充实最显著的根据。按照监管资本要求，在农行总资本中，一级资本的占比不应高于50%。 #

2、二级资本称作附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债权性质的资本工具和常年次级欠款。

三、经济资本：【2014.04单选】 #

经济资本是指建行内部风险管理人员按照建行所承当的风险估算下来的、银行须要保有的最低资本量。 #

〔领会]资本充足性的含意及其评判标准是哪些?【2014.10阐述】 #

(1)资本充足性的含意资本充足性，是指资本数目适度，即商业工行持有的资本数目既才能满足其正常经营的须要，又能满足股东的合理投资回报要求。 #

(2)资本充足性的评判标准 #

保持数目充足的资本除了是监管当局对商业建行的基本要求，也是商业建行抵挡风险的基本手段，因而，达到规定的资本充足性是商业建行经营首先要解决的问题。《巴塞尔合同》对商业建行的资本充足性规定了统一的标准，即总资本充足率不高于8%，这渐渐成为国际建行界资本管理的“一条铁律”。【2023.4单选】 #

〔领会]提升资本充足率的途径有什么，【2014.10阐述】 #

(1)降低资本总额，主要包括降低核心资本和附属资本。(2)收缩业务，压缩资产总规模。 #

(3)调整资产结构，增加高风险资产占比。 #

(4)提升自身风险管理水平，增加资产的风险浓度。

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〔领会〕商业建行风险的种类及风险管理的基本框架 #

一、商业建行风险的种类【2013.10多选】

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1、信用风险2、市场风险3、操作风险4、流动性风险5、国家风险6、合规风险7、声誉风险8、战略风险 #

二、商业建行风险管理的基本框架【2013.04简答】 #

(1)风险管理环境。包括职工的道德观和胜任能力、人员的培训、管理者的经营模式、分配权限与职责的形式等。

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(2)风险管理组织。构架大体上包括:监事会及其专门委员会，中级管理层，风险管理部门及其他相关部门。 #

(3)风险管理流程。主要包括:风险管理目标与新政瞥蟀，风险辨识、风险评估、风险的应对、风险控制、风险检测与风险报告等环节。 #