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亿道信息：对外投资管理体制（2023年2月） #

时间：2023-02-22查看公告原文

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深圳市亿道信息股份有限公司

对外投资管理体制

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二〇二十年五月

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广州市亿道信息股份有限公司 #

对外投资管理体制 #

第一章总则

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第一条为规范投资行为，增加投资风险，增加投资回报，维护公司、股东和

债务人的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中

华人民共和国民法典》《深圳期货交易所股票新上市规则》等法律、法规、规范性文

件及《深圳市亿道信息股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， #

制订本体制。 #

第二条本体制所称的对外投资是指公司为获取未来利润而将一定数目的本币 #

资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各类方式的投资

活动。 #

第三条根据投资时限的粗细，公司对外投资分为短期投资和常年投资。短期

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投资主要指公司购进的能随时变现且持有时间不少于一年（含一年）的投资，包括 #

各类股票、债券、基金、分红型寿险等；

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常年投资主要指投资时限少于一年，不能随时变现或不打算变现的各类投资， #

包括转债投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下述类别：

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(一)公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； #

(二)公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人设立合资、合作公司

或开发项目；

(三)入股其他境内（外）独立法人实体； #

(四)对现有或新增投资企业的注资扩股、股权竞购投资；

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(五)竞购其他公司资产；

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(六)经营资产租赁、委托经营或与别人共同经营。

第四条对外投资管理应遵守的基本原则：公司的对外投资应遵守国家的法律

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法规，符合国家的产业新政；符合《公司章程》等法人整治体制的规定；符合政府 #

监管部委及期货交易所有关规定；符合公司发展战略和规划要求，合理配置企业资 #

源，造就良好经济效益；同时应当慎重留意风险，保证资金的安全运行。 #

第五条公司对外投资原则上由公司总部集中进行，控股子公司确有必要进行 #

对外投资的，需依照本公司对控股子公司的相关管理体制并事先经公司总部批准后 #

方可进行。本机制适用于公司及其所属控股子公司的一切对外投资行为。本体制所

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称控股子公司是指公司出资成立的全资子公司、公司的股权比列少于50%的子公司和

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公司拥有实际控制权的注资公司。 #

第二章对外投资的审批权限

第六条公司对外投资推行专业管理和逐项审批机制。 #

第七条公司对外投资的审批应严苛根据国家相关法律、法规、规范性文件和

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《公司章程》等规定的权限履行审批程序。 #

第八条公司股东会议、董事会、总主管办公大会为公司对外投资的决策机构， #

公司监事会下设战略执委会作为公司投资项目的评审、指导及决策支持机构。各自 #

在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。其他任何部委和个人无权作出对外 #

投资的决定。 #

(一)监事会对外投资的审批权限为： #

1、交易牵涉的资产总值占公司近期一期经审计总资产的10%以上，该交易涉

及的资产总值同时存在帐面值和评市值的，以较高者作为估算数据； #

2、交易标的（如股权）牵涉的资产净额占公司近期一期经审计净资产的10% #

以上，且绝对总额少于1000亿元，该交易牵涉的资产净额同时存在帐面值和评市值

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的，以较高者作为估算数据； #

3、交易标的(如股权)在近期一个财会年度相关的营业收入占公司近期一个

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财会年度经审计营业收入的10％以上，且绝对总额少于1,000亿元； #

4、交易标的(如股权)在近期一个财会年度相关的净收益占公司近期一个会

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计年度经审计净收益的10％以上，且绝对总额少于100亿元；

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5、交易的成交总额（含承当欠款和成本）占公司近期一期经审计净资产的 #

10％以上，且绝对总额少于1,000亿元； #

6、交易形成的收益占公司近期一个财会年度经审计净收益的10％以上，且绝

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对总额少于100亿元。

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上述指标估算中牵涉的数据如为负值，取其绝对值估算。 #

(二)公司发生的交易（公司赠予现金资产除外）达到下述标准之一的，还应 #

当递交股东会议审议： #

1、交易牵涉的资产总值占公司近期一期经审计总资产的50%以上，该交易涉 #

及的资产总值同时存在帐面值和评市值的，以较高者作为估算数据； #

2、交易标的（如股权）牵涉的资产净额占公司近期一期经审计净资产的50%

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以上，且绝对总额少于5000亿元，该交易牵涉的资产净额同时存在帐面值和评市值

的，以较高者作为估算数据；

3、交易标的(如股权)在近期一个财会年度相关的营业收入占公司近期一个 #

财会年度经审计营业收入的50％以上，且绝对总额少于5,000亿元；

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4、交易标的(如股权)在近期一个财会年度相关的净收益占公司近期一个会

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计年度经审计净收益的50％以上2023出售无形资产净收益，且绝对总额少于500亿元；

5、交易的成交总额（含承当债权和成本）占公司近期一期经审计净资产的

50％以上2023出售无形资产净收益，且绝对总额少于5,000亿元； #

6、交易形成的收益占公司近期一个财会年度经审计净收益的50％以上，且绝 #

对总额少于500亿元。

上述指标估算中牵涉的数据如为负值，取其绝对值估算。

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上述对外投资事项中除应由股东会议及监事会审议事项此外的其他事项由总经 #

理办公大会审议通过。 #

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第三章对外投资的组织管理机构

第九条公司监事长或总主管为对外投资项目推行的主要负责人，负责对新的 #

投资项目进行信息搜集、整理和初步评估，提出投资建议等，并应及时向监事会汇 #

报投资进展状况，以促使监事会及股东会议及时对投资作出决策。 #

第十条公司应指定职能部委或人员负责对外投资管理。 #

第十一条公司相关职能部委参与研究、制订公司发展战略，对重大投资项目 #

进行效益评估、审议并提出建议；对公司对外的基本建设投资、生产经营性投资、

股权投资、租赁、产权交易、资产重组等项目负责进行预选、策划、论证、筹备； #

财务部对控股子公司进行责任目标管理考评。

第十二条公司财务部负责对外投资的财务管理，负责协同相关方面代办出资

手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作。 #

第十三条公司法务部委或法律顾问负责对外投资项目的合同、合同和重要相 #

关信件、章程等的法律初审。 #

第四章对外投资的决策管理

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第一节短期投资

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第十四条公司短期投资决策程序：

(一)公司相关职能部委负责对随机投资建议预选投资机会和投资对象，按照

投资对象的盈利能力编制短期投资计划；

(二)财务部负责提供公司资金流量情况； #

(三)短期投资计划按审批权限履行审批程序后推行。 #

第十五条财务部负责根据短期投资类型、数量、单价、应计年息、购进日期

等及时登记进帐，并进行相关帐目处理。

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第十六条牵涉期货投资的，应当执行由财务部和董秘办出席的联合控制机制，

但是起码要由两名以上人员共同操作，且期货投资操作人员与资金、财务管理人员

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分离，互相掣肘，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，

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应当由互相掣肘的三人联名签字。

第十七条公司购进的短期有价期货应当在购进的当天计入公司名下。 #

第十八条公司财务部负责定期核实期货投资资金的使用及结存状况，应将收 #

到的本息、股利及时进帐。

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第二节常年投资 #

第十九条公司相关职能部委对适时投资项目进行初步评估，并提出投资建议。 #

第二十条公司相关职能部委负责对投资项目进行考察、论证，编制可行性研 #

究报告及有关合作意向书，申报总主管。由总主管召集公司各相关部委组成投资评

审小组，对投资项目进行综合评审，评审通过后，递交公司总主管办公大会讨论。

总主管办公大会依照监事会追授的权限履行对外投资决策程序，超过授权权限的， #

须上报公司监事会，超过监事会权限的，递交股东会议。 #

第二十一条公司董秘办对公司长期权益性投资进行日常管理，对公司对外投

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资项目负有监管的职能。对外投资过程中产生的各类决议、合同、协议以及对外投

资权益证书等其他相关文件指定专人负责保管，及时归档并确立具体的档案记录。 #